Retraite canadienne et installation au Maroc

Vous avez travaillé et cotisé au Canada, et vous envisagez de passer votre retraite au Maroc, près de la famille. C’est un projet fréquent chez les MRE du Québec. La bonne nouvelle : la plupart des pensions publiques canadiennes vous suivent. La moins bonne : les règles diffèrent selon chaque prestation, et la fiscalité demande une vraie préparation. Voici les points à vérifier avant de partir.

Ce guide est informatif. Il ne constitue ni un conseil fiscal ni un conseil financier personnalisé. Vos droits exacts sont établis par Service Canada, Retraite Québec et l’administration marocaine.

Le Régime de pensions du Canada (RPC)

Selon le gouvernement du Canada, les prestations du RPC (retraite, invalidité, survivant, décès, enfants) sont payables à l’étranger. La pension de retraite du RPC peut être demandée à partir de 60 ans, avec au moins une cotisation valide. Votre lieu de résidence ne change pas votre droit à la pension que vous avez acquise.

La Sécurité de la vieillesse (SV) et la règle des 20 ans

La SV est versée selon vos années de résidence au Canada, pas selon vos cotisations. Pour continuer à la toucher en vivant au Maroc, il faut, selon canada.ca :

• avoir résidé au Canada pendant au moins 20 ans depuis l’âge de 18 ans ;
• et avoir été citoyen canadien ou résident légal au moment de quitter le Canada.

Si vous n’avez pas ces 20 ans, votre SV peut cesser si vous êtes absent plus de 6 mois. Service Canada demande d’appeler avant un départ de plus de 6 mois, pour éviter un trop-payé à rembourser.

Le Supplément de revenu garanti et les Allocations exigent de vivre au Canada : ils ne sont pas versés à l’étranger au-delà de 6 mois. C’est souvent le point qui pèse le plus dans le budget d’un retraité aux revenus modestes : faites le calcul avec notre outil budget retour au Maroc.

La convention de sécurité sociale Canada–Maroc

La Convention de sécurité sociale entre le Canada et le Maroc est entrée en vigueur le 1er mars 2010. Elle vise le RPC et la SV. Concrètement, selon canada.ca :

• si vous n’avez pas assez de résidence au Canada pour avoir droit à la SV, le Canada peut compter vos périodes d’assurance au Maroc après 18 ans comme des périodes de résidence au Canada ;
• si vous n’avez pas assez de cotisations au RPC, vos périodes d’assurance marocaines peuvent être prises en compte ;
• à l’inverse, le Maroc peut tenir compte de vos périodes canadiennes pour ouvrir un droit à une pension marocaine ;
• chaque pays verse une prestation calculée sur ses propres périodes seulement.

La convention peut aussi aider à maintenir la SV à l’étranger : canada.ca indique que les périodes dans un pays lié par un accord peuvent compter pour atteindre les 20 ans. Vérifiez votre cas auprès de Service Canada. Voir la page Maroc – Pensions et prestations.

Faire la demande depuis le Maroc

Si vous vivez au Maroc, canada.ca indique d’utiliser le formulaire ISP5054-MAR (pension de vieillesse, de retraite et de survivant) et de le remettre à un bureau de la sécurité sociale au Maroc, ou de l’envoyer avec les pièces justificatives aux Opérations internationales de Service Canada.

Le Régime de rentes du Québec (RRQ)

Si vous avez travaillé au Québec, vous avez cotisé au RRQ, pas au RPC. Canada.ca précise que les accords fédéraux ne visent que la SV et le RPC, et renvoie à Retraite Québec pour le RRQ.

Le Québec a conclu avec le Maroc une Entente en matière de sécurité sociale, signée à Rabat le 25 mai 2000. Elle vise, pour le Québec, le Régime de rentes. Son règlement de mise en œuvre a pris effet le 1er décembre 2010 (décret 303-2010, Gazette officielle du Québec du 14 avril 2010). Pour savoir comment votre rente sera versée au Maroc et comment l’entente s’applique à vous, contactez Retraite Québec.

Recevoir vos paiements au Maroc

• Le Maroc figure parmi les pays admissibles au dépôt direct à l’étranger du gouvernement du Canada, en dirhams (MAD).
• Vous pouvez aussi garder le dépôt dans un compte bancaire canadien.
• Les montants versés en devise locale varient chaque mois selon le taux de change, même si votre droit en dollars ne change pas.
• Mettez à jour votre adresse : par Mon dossier Service Canada pour la SV, avec l’aide de Service Canada pour le RPC.

Pour le compte à ouvrir au Maroc, voir ouvrir un compte bancaire au Maroc depuis l’étranger.

La fiscalité : ce qu’on sait, ce qu’il faut vérifier

Côté Canada

Le gouvernement du Canada indique que le RPC et la SV versés à une personne vivant à l’étranger peuvent être soumis à deux impôts : l’impôt des non-résidents et l’impôt de récupération de la SV. Le taux et les exemptions dépendent du pays de résidence et de votre revenu mondial. Une convention fiscale entre le Canada et le Maroc, signée le 22 décembre 1975, existe : son effet sur vos pensions est à confirmer auprès de l’ARC ou d’un fiscaliste. Avant de partir, voyez aussi les formalités de départ dans retour définitif au Maroc.

Côté Maroc

La presse marocaine, citant le Guide fiscal 2025 de la Direction générale des impôts, rapporte que les retraités résidents fiscaux au Maroc bénéficient sur leurs pensions de source étrangère d’un abattement, et d’une réduction de 80 % de l’impôt dû lorsque la pension est transférée à titre définitif en dirhams non convertibles, avec une déclaration annuelle de revenus. Ces règles ont des conditions précises et peuvent évoluer avec chaque loi de finances : faites-les confirmer par la DGI ou un conseiller fiscal au Maroc.

Le choix du compte de réception (dirhams convertibles ou non) peut avoir des conséquences fiscales au Maroc et sur la possibilité de rapatrier les fonds. Décidez-en avec un professionnel, avant le premier versement.

La santé

Le gouvernement du Canada rappelle que la plupart des régimes provinciaux offrent peu ou pas de couverture pour les soins à l’étranger, et que le maintien de la couverture exige en général une présence minimale dans la province. Au Québec, renseignez-vous auprès de la RAMQ (voir Séjours hors du Québec) et prévoyez une couverture au Maroc.

Questions fréquentes

Je reviens au Canada six mois par an : quel impact ?

Votre statut de résidence fiscale et vos droits à la SV, au SRG et à l’assurance maladie dépendent de faits précis. Faites évaluer votre situation avant de choisir un rythme de vie.

J’ai aussi cotisé au Maroc avant d’émigrer : ces années sont-elles perdues ?

Pas forcément : les accords Canada–Maroc et Québec–Maroc permettent de totaliser certaines périodes. Renseignez-vous auprès de Service Canada, de Retraite Québec et de la caisse marocaine concernée.

Sources

• Gouvernement du Canada, Maroc – Pensions et prestations (convention en vigueur le 1er mars 2010, formulaires).
• Gouvernement du Canada, Êtes-vous admissible ? (personnes ayant vécu ou vivant à l’étranger) et Recevoir votre pension de la SV.
• Gouvernement du Canada, Gérer les pensions et prestations canadiennes à l’étranger ; Dépôt direct à l’étranger : pays admissibles.
• Gouvernement du Canada, Prendre sa retraite à l’extérieur du Canada.
• Ministère des Finances Canada, Convention entre le Canada et le Maroc (1975).
• Gazette officielle du Québec, 14 avril 2010, décret 303-2010 : Entente en matière de sécurité sociale entre le Québec et le Maroc.
• Bladi.net, « Retraités MRE : jusqu’à 80 % d’impôt en moins sur vos pensions en 2025 », 17 juillet 2025 (Guide fiscal 2025 de la DGI).

Informations vérifiées le 2 novembre 2026.