CELI, REER, REEE : épargner au Canada en arrivant du Maroc

Épargner au Canada quand on arrive du Maroc, c’est d’abord comprendre les comptes enregistrés : CELI, REER, REEE et CELIAPP. Ils permettent de faire fructifier son argent avec des avantages fiscaux, mais leurs règles diffèrent beaucoup de ce que l’on connaît au Maroc. Ce guide explique, simplement, à quoi sert chaque compte et dans quel ordre les ouvrir lorsqu’on est nouvel arrivant.

Pourquoi épargner dans un compte enregistré au Canada ?

Au Canada, les intérêts, dividendes et gains réalisés dans un compte ordinaire sont imposables. Les comptes enregistrés offrent un abri fiscal : soit l’argent pousse sans impôt (CELI), soit vous obtenez une déduction aujourd’hui et payez l’impôt plus tard (REER), soit l’État ajoute des subventions (REEE).

Ces comptes s’ouvrent auprès d’une banque, d’une caisse ou d’un courtier. Il vous faut un numéro d’assurance sociale (NAS) et, idéalement, un historique financier qui commence à se construire. Sur ce point, lisez notre guide sur l’historique de crédit au Canada pour les nouveaux arrivants.

Le CELI : le compte le plus souple

Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) est souvent le premier compte recommandé aux nouveaux arrivants. Les cotisations ne sont pas déductibles, mais tous les gains et les retraits sont libres d’impôt.

Comment se calculent vos droits CELI

• Vous accumulez des droits à partir de l’année où vous avez 18 ans et êtes résident du Canada.
• L’année de votre arrivée, vous recevez le plafond annuel complet, même si vous arrivez en décembre.
• Les années vécues au Maroc avant votre installation ne donnent aucun droit.
• Un montant retiré redevient disponible le 1er janvier de l’année suivante.

Attention : cotiser au-delà de vos droits entraîne une pénalité mensuelle. Vérifiez toujours votre plafond dans Mon dossier de l’ARC avant de verser.

Et si je quitte le Canada pour rentrer au Maroc ?

Vous pouvez garder votre CELI en devenant non-résident, mais vous n’accumulez plus de droits et toute cotisation faite pendant la non-résidence est pénalisée. Les règles fiscales marocaines peuvent aussi s’appliquer aux revenus : consultez notre article sur les règles MRE pour rapatrier de l’argent et faites-vous conseiller avant un retour définitif.

Le REER : réduire ses impôts aujourd’hui

Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) permet de déduire vos cotisations de votre revenu imposable. L’argent pousse à l’abri de l’impôt, mais les retraits sont imposés.

• Vos droits correspondent à 18 % du revenu gagné l’année précédente, jusqu’à un maximum fixé chaque année.
• La première année au Canada, vous n’avez généralement aucun droit REER, puisque vous n’aviez pas de revenu gagné canadien l’année précédente.
• Votre avis de cotisation, reçu après votre déclaration, indique votre plafond.

C’est pourquoi la première déclaration de revenus est essentielle : sans elle, l’ARC ne peut pas calculer vos droits.

Le REEE : épargner pour les études des enfants

Le régime enregistré d’épargne-études (REEE) est très avantageux pour les familles marocaines installées au Canada. Le gouvernement fédéral verse la Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE), égale à 20 % des cotisations annuelles, dans certaines limites. Au Québec, l’incitatif québécois à l’épargne-études (IQEE) s’y ajoute. Les familles à revenu modeste peuvent aussi recevoir le Bon d’études canadien sans même cotiser.

L’enfant doit avoir un NAS et être résident du Canada pour que les subventions soient versées.

Le CELIAPP : pour acheter une première propriété

Le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) combine la déduction du REER et le retrait libre d’impôt du CELI, à condition que l’argent serve à acheter une première habitation au Canada. Si vous êtes propriétaire au Maroc, vérifiez votre admissibilité : la règle porte sur le fait d’avoir habité un logement dont vous étiez propriétaire, et l’ARC précise les conditions.

Quel compte ouvrir en premier ?

Pour estimer un projet immobilier ou un budget au Maroc en parallèle, vous pouvez utiliser des calculatrices financières adaptées au Maroc.

Questions fréquentes

Puis-je ouvrir un CELI dès mon arrivée ?

Oui, dès que vous avez 18 ans, un NAS et le statut de résident du Canada aux fins de l’impôt.

Mes économies au Maroc comptent-elles dans mes droits ?

Non. Les droits CELI et REER sont calculés uniquement à partir de votre résidence et de vos revenus canadiens.

Un résident permanent a-t-il les mêmes droits qu’un citoyen ?

Oui. Pour ces comptes, c’est la résidence fiscale qui compte, pas la citoyenneté.

Où trouver mon plafond exact ?

Dans Mon dossier de l’ARC ou sur votre avis de cotisation, accessibles depuis le site de l’Agence du revenu du Canada.

Sources

Agence du revenu du Canada (canada.ca) : pages sur le CELI, le REER, le REEE et le CELIAPP. Revenu Québec : incitatif québécois à l’épargne-études.

Informations vérifiées le 7 novembre 2026. Les règles changent : confirmez toujours auprès de l’organisme concerné avant une démarche.