التقاعد الكندي والاستقرار في المغرب

عملت وساهمت في كندا، وتفكر في قضاء تقاعدك في المغرب، قرب العائلة. هذا مشروع شائع لدى مغاربة العالم في كيبيك. الخبر السار: معظم المعاشات العمومية الكندية تتبعك. والخبر الأقل سرورًا: القواعد تختلف حسب كل تعويض، والضرائب تتطلب تحضيرًا حقيقيًا. إليك النقاط التي ينبغي التحقق منها قبل الرحيل.

هذا الدليل إخباري. ولا يشكل نصيحة ضريبية ولا نصيحة مالية شخصية. حقوقك الدقيقة تحددها هيئة خدمات كندا (Service Canada) وهيئة التقاعد في كيبيك (Retraite Québec) والإدارة المغربية.

نظام المعاشات الكندي (RPC)

حسب حكومة كندا، فإن تعويضات نظام RPC (التقاعد، العجز، الباقي على قيد الحياة، الوفاة، الأطفال) تُصرف في الخارج. ويمكن طلب معاش التقاعد من RPC ابتداءً من سن 60، مع مساهمة صحيحة واحدة على الأقل. ومكان إقامتك لا يغيّر حقك في المعاش الذي اكتسبته.

الأمن في الشيخوخة (SV) وقاعدة 20 سنة

يُصرف معاش SV حسب سنوات إقامتك في كندا، وليس حسب مساهماتك. ولمواصلة الحصول عليه وأنت تعيش في المغرب، يجب حسب موقع canada.ca:

• أن تكون قد أقمت في كندا 20 سنة على الأقل منذ سن 18؛
• وأن تكون مواطنًا كنديًا أو مقيمًا قانونيًا عند مغادرة كندا.

إذا لم تستوفِ هذه السنوات العشرين، فقد يتوقف معاش SV إذا غبت أكثر من 6 أشهر. وتطلب هيئة خدمات كندا الاتصال بها قبل أي مغادرة تتجاوز 6 أشهر، لتجنب مبالغ مدفوعة بزيادة يتعين إرجاعها.

أما تكملة الدخل المضمون والإعانات (Allocations) فتشترط العيش في كندا: ولا تُصرف في الخارج بعد 6 أشهر. وهذه غالبًا النقطة الأكثر تأثيرًا في ميزانية متقاعد ذي دخل متواضع: قم بالحساب عبر أداتنا ميزانية العودة إلى المغرب.

اتفاقية الضمان الاجتماعي بين كندا والمغرب

دخلت اتفاقية الضمان الاجتماعي بين كندا والمغرب حيز التنفيذ في 1 مارس 2010. وهي تشمل RPC وSV. وعمليًا، حسب canada.ca:

• إذا لم تكن لديك إقامة كافية في كندا للاستفادة من SV، يمكن لكندا أن تحتسب فترات تأمينك في المغرب بعد سن 18 كفترات إقامة في كندا؛
• إذا لم تكن لديك مساهمات كافية في RPC، يمكن أخذ فترات تأمينك المغربية بعين الاعتبار؛
• وفي المقابل، يمكن للمغرب أن يأخذ فتراتك الكندية بعين الاعتبار لفتح الحق في معاش مغربي؛
• يصرف كل بلد تعويضًا يُحتسب على أساس فتراته الخاصة فقط.

يمكن للاتفاقية أيضًا أن تساعد على الحفاظ على معاش SV في الخارج: إذ يشير canada.ca إلى أن الفترات المقضية في بلد مرتبط باتفاق يمكن احتسابها لبلوغ 20 سنة. تحقق من حالتك لدى هيئة خدمات كندا. انظر صفحة المغرب – المعاشات والتعويضات.

تقديم الطلب من المغرب

إذا كنت تعيش في المغرب، يشير canada.ca إلى استعمال الاستمارة ISP5054-MAR (معاش الشيخوخة والتقاعد والباقي على قيد الحياة) وإيداعها لدى مكتب للضمان الاجتماعي في المغرب، أو إرسالها مع الوثائق المثبتة إلى مصلحة العمليات الدولية بهيئة خدمات كندا.

نظام معاشات كيبيك (RRQ)

إذا كنت قد عملت في كيبيك، فقد ساهمت في RRQ وليس في RPC. ويوضح canada.ca أن الاتفاقات الفيدرالية لا تشمل إلا SV وRPC، ويحيل على هيئة التقاعد في كيبيك (Retraite Québec) بخصوص RRQ.

أبرمت كيبيك مع المغرب اتفاقًا في مجال الضمان الاجتماعي، وُقّع في الرباط في 25 ماي 2000. ويشمل، بالنسبة لكيبيك، نظام المعاشات (Régime de rentes). وقد دخل نظامه التطبيقي حيز التنفيذ في 1 دجنبر 2010 (المرسوم 303-2010، الجريدة الرسمية لكيبيك بتاريخ 14 أبريل 2010). لمعرفة كيفية صرف معاشك في المغرب وكيفية تطبيق الاتفاق عليك، اتصل بـهيئة التقاعد في كيبيك (Retraite Québec).

تسلّم مدفوعاتك في المغرب

• المغرب من بين البلدان المؤهلة للإيداع المباشر في الخارج الذي تتيحه حكومة كندا، بالدرهم (MAD).
• يمكنك أيضًا الإبقاء على الإيداع في حساب بنكي كندي.
• تتغير المبالغ المصروفة بالعملة المحلية كل شهر حسب سعر الصرف، حتى وإن لم يتغير حقك بالدولار.
• حدّث عنوانك: عبر «Mon dossier Service Canada» بالنسبة لـSV، وبمساعدة هيئة خدمات كندا بالنسبة لـRPC.

بخصوص الحساب الذي ينبغي فتحه في المغرب، انظر فتح حساب بنكي في المغرب من الخارج.

الضرائب: ما نعرفه وما يجب التحقق منه

من الجانب الكندي

تشير حكومة كندا إلى أن معاشات RPC وSV المصروفة لشخص يعيش في الخارج قد تخضع لضريبتين: ضريبة غير المقيمين وضريبة استرداد معاش SV. ويتوقف السعر والإعفاءات على بلد الإقامة وعلى دخلك العالمي. وتوجد اتفاقية ضريبية بين كندا والمغرب، موقعة في 22 دجنبر 1975: ويجب تأكيد أثرها على معاشاتك لدى وكالة الإيرادات الكندية (ARC) أو لدى خبير ضريبي. وقبل الرحيل، اطلع أيضًا على إجراءات المغادرة في العودة النهائية إلى المغرب.

من الجانب المغربي

تفيد الصحافة المغربية، نقلًا عن الدليل الضريبي لسنة 2025 الصادر عن المديرية العامة للضرائب، بأن المتقاعدين المقيمين ضريبيًا في المغرب يستفيدون على معاشاتهم ذات المصدر الأجنبي من خصم جزافي، ومن تخفيض بنسبة 80 % من الضريبة المستحقة عندما يُحوَّل المعاش بصفة نهائية بالدرهم غير القابل للتحويل، مع تصريح سنوي بالدخل. ولهذه القواعد شروط دقيقة وقد تتغير مع كل قانون للمالية: اطلب تأكيدها من المديرية العامة للضرائب أو من مستشار ضريبي في المغرب.

اختيار حساب الاستلام (بالدرهم القابل للتحويل أو غير القابل للتحويل) قد تترتب عليه آثار ضريبية في المغرب، وآثار على إمكانية إعادة الأموال إلى الخارج. احسم هذا الأمر مع مختص، قبل أول دفعة.

الصحة

تذكّر حكومة كندا بأن معظم الأنظمة الإقليمية لا توفر سوى تغطية ضعيفة أو منعدمة للعلاج في الخارج، وبأن الحفاظ على التغطية يشترط عمومًا حدًا أدنى من الحضور في المقاطعة. في كيبيك، استفسر لدى هيئة التأمين على المرض في كيبيك (RAMQ) (انظر الإقامات خارج كيبيك) واحرص على تغطية صحية في المغرب.

أسئلة شائعة

أعود إلى كندا ستة أشهر في السنة: ما الأثر؟

يتوقف وضعك من حيث الإقامة الضريبية وحقوقك في SV وفي تكملة الدخل المضمون (SRG) وفي التأمين الصحي على وقائع دقيقة. اطلب تقييم وضعك قبل اختيار نمط عيشك.

ساهمت أيضًا في المغرب قبل الهجرة: هل ضاعت هذه السنوات؟

ليس بالضرورة: فالاتفاقان بين كندا والمغرب وبين كيبيك والمغرب يسمحان بجمع بعض الفترات. استفسر لدى هيئة خدمات كندا وهيئة التقاعد في كيبيك والصندوق المغربي المعني.

المصادر

• حكومة كندا، المغرب – المعاشات والتعويضات (اتفاقية سارية منذ 1 مارس 2010، الاستمارات).
• حكومة كندا، هل أنت مؤهل؟ (الأشخاص الذين عاشوا أو يعيشون في الخارج) وتسلّم معاش الأمن في الشيخوخة.
• حكومة كندا، تدبير المعاشات والتعويضات الكندية في الخارج؛ الإيداع المباشر في الخارج: البلدان المؤهلة.
• حكومة كندا، التقاعد خارج كندا.
• وزارة المالية الكندية، الاتفاقية بين كندا والمغرب (1975).
• الجريدة الرسمية لكيبيك، 14 أبريل 2010، المرسوم 303-2010: اتفاق في مجال الضمان الاجتماعي بين كيبيك والمغرب.
• Bladi.net، «متقاعدو مغاربة العالم: ضريبة أقل بنسبة تصل إلى 80 % على معاشاتكم في 2025»، 17 يوليوز 2025 (الدليل الضريبي 2025 للمديرية العامة للضرائب).

معلومات تم التحقق منها بتاريخ 2 نونبر 2026. القواعد تتغير: تأكد دائمًا من الجهة المعنية قبل أي إجراء.